大年夜北农:关于深圳证券生意所中小板年报询

  北京大年夜北农科技团体股分有限公司

  关于深圳证券生意所中小板

  年报询问函【2019】第204号的答复

  瑞华专函字[2019]51030001号

  目 录

  1、查对看法············································································1

  通信地址:北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层

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  关于北京大年夜北农科技团体股分有限公司2018年年报询问函中

  由年审管帐师查对的事项的答复

  瑞华专函字[2019]51030001号

  深圳证券生意所中小板公司办理部:

  依据贵部2019年5月22日出具的《关于对北京大年夜北农科技团体股分有限公司2018年年报的询问函》(中小板年报询问函【2019】第204号)(以下简称“询问函”),请求北京大年夜北农科技团体股分有限公司(以下简称:“大年夜北农”或“公司”)对2018年年度申报中有关事项停止说明,同时局部事项请求年审管帐师审核并颁布发表看法。瑞华管帐师事务所(特别通俗合股)(以下简称:本所)对询问函相干事项停止了查对,现就询问函说起的请求年审管帐师颁布发表看法的相干事项答复以下:

  事项1、申报期末,你公司泉币资金余额22.75亿元(含受限资金1.04亿元),占你公司资产总额12.57%;主要有息负债余额34.36亿元(包罗长短时间借钱、一年内到期的非活动负债、敷衍债券)。申报期内,公司利钱支出2.48亿元,占净利润51.02%。(1)请联合你公司资金需求、负债成本、泉币资金收益、银行授信等状况,说明你公司在泉币资金余额较高的状况下保持大年夜范围有息负债并承当高额财务费用的启事及公道性。(2)请以列表方法说明你公司泉币资金寄存地点、寄存类型,可否存在与控股东或其他关联方联合或共管账户,和存在泉币资金被其他方实践应用的情况。(3)请说明你公司泉币资金相干内控办法的履行状况,并联合控股股东及其关联方财务状况、股票质押状况及对外投资资金需求等事项,说明你公司可否存在控股股东、实践控制人及其关联方非运营性占用或变相占用你公司资金的情况。请年审管帐师说明针对公司泉币资金履行的审计依次与获得的审计证据,并对上述(2)、(3)事项停止查对与发

  标明确看法。

  【答复】